今天上午，美的集團（000333）被曝子公司合肥公司購買理財產品時遭遇“蘿卜戳”，被“假總裁”騙走10億，目前正在安徽省高院受理中。因為被曝光的造假情節十分荒謬，且涉案主體包括農業銀行（601288，診股）、興業銀行（601166，診股）、重慶銀行、財通資產、渤海信托等具有影響力的金融機構。，消息一出就引起了熱議。隨后，美的在不常更新的集團微信官方賬號上緊急發布聲明稱:消息屬實，不必恐慌，情況可控。

這兩款累計規模為10億元的理財產品涉及的銀行分別是中國農業銀行成都武侯支行、基金托管人上海分行，以及與累計規模為7億元的理財產品相關的重慶銀行貴陽分行。

中國農業銀行雙通道資產管理信托

下面我們來聊聊這個名為“財通資產-創盈1號單一客戶專項資產管理計劃”的7億元理財項目。

美的作為投資人購買了由財通資產作為管理人、興業銀行作為產品資金托管人的“財通資產-創盈1號單一客戶專項資產管理計劃”理財產品。這里是資管產品最基本的結構形式，作者用藍框圈了出來。

然后項目稍微復雜一點，在下面粉色標記的部分。一是農行成都武侯支行通過出具兜底函并承諾以年化6.7%為收益下限的方式為財通資管計劃增信；二是渤海信托的一款產品嵌套在財通資管計劃中，該產品的底層資產為農行成都武侯支行的三個信貸客戶，農行成都武侯支行成為該資管計劃指定投資標的的資金監管人。

換句話說，美的7億元理財資金的流向是:通過中國農業銀行成都武侯支行，經過財通資產和渤海信托的雙層渠道，最終放款給三家農行客戶公司。

2016年4月，美的集團決策層開會后終于同意放款，但經過一個月的自查，發現銀行出具的兜底函和最終資金流入的三家目標公司的信用信息均來自惡意偽造。

假總裁，蘿卜章，實力演技被騙7億！

早在去年3月，美的金融中心安徽分公司負責人李（音）通過大學同學介紹的一位券商投資經理接觸到財通資管的7億元資產管理項目。然而，由于美的理財業務有“銀行必須有底蓋”的硬性規定，為了偽造底蓋信以獲得投資，在一向創意十足的成都上演了一出憑實力騙取7億元的戲碼...

以下圖片請自行填寫:2016年3月22日，美的的兩名工作人員和上海財通資產管理項目的管理人被一名自稱“中國農業銀行成都武侯支行客戶經理”的人接待，來到中國農業銀行成都武侯支行辦公樓。這些人一路從踏進營業廳的大門到上電梯進入辦公區，沒有人詢問或阻止他們。

“這是我們的黃總裁”，經陳介紹，雙方交換了名片。

根據監控數據顯示，雙方的會面持續了一個小時。在查看了三位農行客戶的信用信息并提出問題后，黃行長從辦公桌抽屜里拿出農行成都武侯支行的“公章”敲了敲！一個細節是，因為打字不夠清晰，“黃校長”又被蓋了章。

當時，對于在承諾書上蓋章的“黃行長”是否為中國農業銀行成都武侯支行行長、三位農行客戶的征信信息是否真實有效等問題，美國方面沒有人提出異議。

資管計劃合同明確:“本資管計劃項下，資產管理人（作者注:財通資產）僅作為通道功能的主體，資產管理人無需對資管計劃的投資標的進行實質性審查。資產委托人（作者注:美的）已對資管計劃投資標的的資金用途、交易對手資信、擔保措施等背景情況進行了充分的盡職調查。如果委托資產無法收回本金和利息或遭受損失，資產委托人將自行承擔風險……”

做生意不容易。

令人尷尬的是，這位所謂的“成都盡力了”，美的財務安徽負責人李并沒有發現對方演技的任何瑕疵。回去后，他還向上級表揚了這份報告:“這個項目的借款人是中國農業銀行的信貸客戶，成都農業銀行墊底。與風險部門合作，現場進行所有調整，并檢查借款人的經營狀況良好，基礎資產有有效的抵押擔保。建議手術。”

該集團負責人陳質疑道:“設立一個帶有資產管理計劃的信托計劃是出于什么考慮？”對此，李總回應稱“該項目對接財通資管，委托渤海信托放款”，并再次強調“底層資產對應成都農商行三家授信客戶，交易機構較為清晰，風險可控”。領隊陳隨后給出了“同意”。

但就在一個月后，美的集團總部資金中心負責人到中國農業銀行成都武侯支行進行投后核查時發現“貨不對版”，隨即報案。警方介入后，真相逐漸浮出水面:核心承諾書上的印章是非法制作的“蘿卜章”，加蓋的“黃行長”和“客戶經理”陳某都是假的。三家借款企業的信用信息，包括上級分行的授信批文、質押證明、分行的盡職調查報告、財產評估報告均為偽造。

策劃這一騙局的陳等人已被公安逮捕，資金流向的三個實際用款單位的許多涉案人員在逃。

除對上述陳某等人以“詐騙罪”進行刑事立案外，美的集團現已對上述三名實際使用人及中國農業銀行成都武侯支行提起民事訴訟，請求法院判令三名使用人賠償全部本金及利息7億元，并判令中國農業銀行成都武侯支行承擔全部連帶責任。安徽省高院也已受理。

至于冒險，肯定是為了錢。三家家族企業已經窮途末路，而陳等人則是“四賞之下必有勇夫”。如果你做這份工作，你的收入將高達上億元，所以你應該盡最大努力。中國農業銀行成都武侯支行參與了哪些活動還有待進一步調查。

目前已知的一個細節是，中國農業銀行成都武侯支行一位姓陸的副行長“借用”了黃行長和陳行長等人接待美方的辦公室。我總共借了三次，但我在美國之前收到的另外兩家金融機構并沒有上當。

那么它為什么美麗呢？風控不起作用還是你的錯。為什么安徽分行的李等人“在成都盡最大努力”沒有注意到這一線索？為什么總部領導在放款前聽了下屬幾句口頭表達后就高枕無憂了？

2800億市值的美的集團（SZ.000333）可能不會為10億的理財不遺余力，更不用說公司聲明“整體虧損可控”；然而，我突然想到，1968年，已經走過四分之三個世紀的何享健老人召集23位鄰居集資5000元成立了“北街塑料生產集團”，然后制造電風扇進入家電行業，并推動股份制改革于1993年登陸深交所，成為中國第一家由鄉鎮企業重組的上市公司。到2001年，他完成了公司高級管理人員的股票購買，進一步完善了現代企業制度。2009年，我們打破了家族企業的“世襲制”，將這份美好交給了來自外省的外籍職業經理人方洪波。2012年，我們正式宣布辭去集團主席一職...征服國家不容易，保衛國家更難。

千里之堤毀于蟻穴，風險管控重于泰山。