錢包網記賬

人們常說:你不理財，錢就不理你。

你跑不過劉翔，但一定要跑贏CPI。

現在又流行:不僅要跑CPI，還要跑GDP。

CPI指的是居民消費價格指數，即通貨膨脹率，又稱物價上漲率。中國改革開放30年來，CPI有26年為正，4年為負，平均為5.6%。目前我國CPI的合理數字是3%~4%。

GDP是指國內生產總值，通常用增長率來衡量。中國目前的GDP數字一般是8%~12%。

那到底是什么跑過了CPI和GDP？大多數人會說是投資回報率吧？

假設我有100萬資產，其中自住房產95萬，投資股票5萬。結果我的股票一年漲到10萬，相當于100%的投資回報。這個數字已經足夠好了，但是如果房產的價值沒有變化，我的真實資產也只會從100萬元漲到105萬元，整體真實總資產回報率只有5%，和我們前面說的100%的股票投資回報率相差甚遠。也就是說，如果真正用于投資的品種只占總資產的一小部分，那么無論投資回報率有多高，對于我們家庭整體資產的實際收益來說都是微不足道的，可以說影響不大。所以我們這里指的不是投資回報率，而是我們家凈資產增值率是否超過CPI和GDP。

家庭凈資產是家庭總資產扣除總負債后剩余的部分，是真正屬于我們個人和家庭的資產。然而，在現實生活中，人們往往對家庭的大額債務很清楚，而對家庭資產卻不清楚。他們往往奮斗了幾年，還是不知道自己到底有多少財富，有多少真正的凈資產是屬于我們家的。

為了準確了解我們過去、現在和未來的投資是否成功，首先要明確我們的凈資產和實際收益。這就引出了另一個更重要的財務信息收集表——資產負債表。

資產負債表是對家庭財力的徹底調查，是對我們過去積累的財富和貸款的核算。企業的財務狀況是由企業的資產負債表來核算的，企業的財務狀況可以從報表反映的資產盈利能力、資產營運能力和債務償還能力三個方面清晰地呈現出來。家庭資產負債表也是如此，簡單卻包含多方面的信息，全面反映家庭的資產負債情況:家庭資產負債結構是怎樣的，資產負債比例是多少，償還債務的壓力有多大，管理多少錢，償還多少負債，過去一段時間的理財效果如何，資產增值速度如何。只有知己知彼，才能立于不敗之地。

家庭資產

家庭資產是指家庭在某一時間點上所擁有的、在未來能給我們帶來享受和收益的、可以用貨幣計量的財產、債權和其他權利。

財產主要是指各種物品、金融資產以及其他價值較高的東西。債權是我們現有的權利，將來別人欠我們的錢或財產，有時可以用應收資產的形式表現出來。其他權利主要是無形資產，比如各種知識產權、股份等。

所有的資產必須是現在就存在的，它們的價值或價格可以直接用金錢來衡量或估計。無法估價的東西一般都不是資產，比如聲譽、知識等無形的東西。雖然也是一種財富，但在金融活動中一般不歸類為資產，因為很難客觀評估其價值和價格。另外，家庭所有資產必須是合法資產，從法律上講，家庭擁有完全的所有權。

家庭資產的分割方式有很多種，我們可以選擇適合自己的方式。

按流動性可分為流動資產和固定資產。固定資產是指房屋、汽車、物品等實物資產；流動資產是指現金、存款、有價證券、基金和其他易于變現的資產。

根據資產的屬性，可以分為金融資產、實物資產和無形資產。金融資產是指現金、存款、股票、基金、債券、外匯、紙黃金等。實物資產主要指房屋、實物黃金、汽車、家具、家電、電腦、收藏品等。無形資產是指專利、商標、版權等知識產權。

資產按收益屬性可分為自用資產和投資計息資產。自用資產是指家庭生活中使用的資產。他們的主要目標是提供給家庭成員使用。一般不會產生收入，最多只會產生自身價值的變化，比如生活用品，自用的房子，自用的汽車，自用的家用電器。投資生息資產是指可用于投資理財、能產生收益以賺取更多收益的資產，如出租房屋、股票、基金、債券等。

在上述資產的分類中，我們更傾向于采用自用資產和投資計息資產的分類方法。同樣是資產，不同的屬性帶來完全不同的意義。比如我們有一套房產，原值50萬，現在升值到80萬。但是，因為這是我們自用的資產，所以無論怎么升值，都不會給我們帶來收益的變化。我們也不敢隨便賣，因為這是我們唯一的自用房產，賣了以后再買還是一樣的價錢。但是，如果這是我們的投資生息資產，升值可能會帶來租金的上漲，或者通過出售帶來大量的增值收益。

對待家庭資產的正確做法是控制自用資產，盡可能增加投資生息資產，用投資生息資產為我們服務，為我們積累財富。未來富足生活的基礎，很大程度上取決于我們投入了多少生息資產，這些資產能為我們創造多少財富。

我們可以根據以下類別計算我們的自用資產和投資計息資產:

現金和活期存款(現金、活期存折、信用卡、個人支票等。)

定期存款(本外幣存單)

投資資產(股票、基金、外匯、債券、房地產、其他投資)

自用資產(家庭用品、房屋、汽車)

債權資產(債權、信托、委托貸款等。)

保險資產(社會保障中的各種基本保險和其他商業保險)

家庭債務

家庭負債是指家庭到某一時間點所要承擔的財務義務。它們是由于過去的一些事情，未來需要從家庭資產中償還的借款資金，包括銀行貸款和應付票據。

家庭負債按期限長短分為短期負債(流動負債)和中長期負債。一般有不同的方式來區分長短。一年內到期的負債可以認定為短期負債，有些領域也稱為流動負債。將在1~5年內支付的負債作為中期債務處理；超過5年的稱為長期負債，如每月還房貸的就是長期負債。

也可以根據家庭負債的內容進行分類:

貸款(住房貸款、汽車貸款、教育貸款、消費貸款和其他銀行貸款)；

債務(債務、應付賬款)；

應交稅費(個人所得稅、遺產稅、營業稅等。);

應付款項(短期應付票據，如應付租金、應付水電費、應付利息等。).

在填寫和使用資產負債表時，有幾點需要特別注意:

1.因為資產本身的市場價值在不同時期是動態波動的，一般建議用最新的市場現值來記錄家庭資產和凈值。舉個例子，如果買房時在首付里加上貸款50萬，幾年后房價漲到了80萬。在資產負債表中，我們應該填寫最新的80萬元作為資產負債表中的市值。股票和基金也是如此。

2.保險是家庭資產中比較特殊的一項，真正屬于我們的價值是保單的現金價值，而不是保險費和保險理賠。因為保險沒有風險事故，我們無法獲得保額的賠償，只能列示保單的現金價值。簡單來說就是你退保能拿回的實際金額。意外險、定期壽險等消費型保險沒有現金價值，不需要在資產負債表中列示。

3.最常見的負債是銀行貸款。需要注意的是，負債列出的是還欠的貸款本金部分，其他部分，包括已付或未付的利息和已付的本金，不需要列出。也就是說，如果我們今天要提前還貸，未還本金就是我們需要立即償還的金額。

家庭資產負債表在財務管理中具有非常重要的作用，有助于我們了解家庭資產結構，優化資產配置，建立家庭資產評估體系。資產負債表是股票的概念。建議你每半年或者一年做一份自己的家庭資產負債表。

家庭收支表

資產負債表反映的是截至某個時點的家庭財務狀況，也是家庭財務的存量概念。家庭收支表反映的是個人和家庭在一定時期內的現金流量變化，通常以月為單位計算，有的以年為單位。收支表反映了家庭資金流動的概念。

家庭收支表中的主要收入項目包括工資性收入和理財收入(也稱非工資性收入，包括傭金收入、租金收入、利息收入、資產變現收入和其他收入等。).主要支出項目有:家庭生活費用、貸款費用、保費費用、其他費用。

現金預算表

除了用資產負債表和損益表來匯總統計家庭財務信息外，還可以用現金預算表來提前規劃個人和家庭未來的財務收支。只有合理的規劃，才能幫助我們做到心中有數，從而有效避免盲目消費和一些不必要的開支，為以后的理財規劃打下堅實的基礎。

現金預算表的編制主要包括收入估算、支出預算和最終現金預算三個步驟。

現金預算表與收支表的主要區別在于，收支表是對過去一段時期所有收入和支出的統計，而現金預算表主要是對未來一段時期收入和支出的估計和規劃，主要側重于支出項目的規劃。現金預算表中的所有費用都還沒有發生，都是需要提前計劃的項目。項目可以包括一些必要的日常開支和需要花費大量資金進行規劃的項目。

在編制現金預算表時，我們需要根據未來的收入，提前規劃未來可能發生的支出項目的金額和實施時間。而且為了保證我們以后實施其他計劃所需的資金，在做預算的時候一定要計劃好每月的支出不能超過收入，也就是一定要保證一定有足夠的正向現金流入。同時，堅持嚴格執行預算，不能隨意更改和超支。實際操作中一旦出現赤字，需要立即調整，避免問題進一步擴大。

財務比率分析

填寫資產負債表和收支表的目的不僅是為了梳理自己的財務狀況，更是為了發現財務問題。利用這兩種形式，可以分析自己和家庭的財務狀況，找出不合理的地方，進而確定相應的調整策略。

最簡單的分析就是直接套用資產負債表和利潤表中的各種參數，將實際財務比率與標準值進行比較，找出差距和問題。

其他財務會計工具

有人認為使用傳統的文字賬本記賬繁瑣麻煩，可以嘗試使用信息社會逐漸普及的記賬軟件和網上記賬本。這些軟件“賬本”通常會列出各種消費類別——類似于上面的收支表、現金預算表，通過計算機技術，利用柱狀圖、餅狀圖等統計功能進行圖表分析，簡潔實用，收支情況一目了然。

目前，提供記賬服務的網站有幾十個，如中國Zhangke.com、中國Zhangke.com、Zhangke.com、Baobei.com、Wangda.com和Wallet.com..一些網站發展迅速，吸引了數十萬用戶。最近“手機記賬”逐漸在記賬人中間流行起來，各種手機記賬軟件遍地開花。為了留住用戶，一些原本只提供在線記賬服務的網站也紛紛推出手機版的“記賬本”。但無論是網上記賬還是手機記賬，在使用時都需要注意保護個人隱私和信息安全，尤其是涉及到銀行賬戶、密碼等隱私信息時。

理財的第一步是學會記賬，這是合理規劃開支、積累資本的有效方法。尤其是在經濟形勢和個人收入都不是很好的時候，節流往往是最好也是最簡單的理財方式，記賬是促進節流最有效的工具之一。只要堅持記賬，長期記錄，不斷總結調整，一定會收到實質性的效果。

其實掌握自己的財務狀況并不難。只要從今天開始養成記賬的習慣，花一點時間把每個月的收入和支出逐一記錄對比，并對未來一個月或幾個月做出合理的預算計劃，就能讓自己的財務狀況一目了然。